Ubs Abbott Stock Options

Perguntas frequentes sobre opções de ações da AbbottHospira Conforme mencionado na página da AbbottHospira do nosso site, existem muitas variáveis ​​a serem consideradas quando se exercitam opções, vendendo estoque e os impostos e planejamento relacionados que acompanham. Esta página destina-se a dar uma breve compreensão do complexo mundo dessas opções. NÃO tente aplicar os princípios aqui apresentados, sem antes entrar em contato. 1. Como faço para determinar o custo total de exercício RESPOSTA: preço de exercício x número de opções para exercício 2. O que é um exercício sem dinheiro RESPOSTA: é quando você faz exercício e vende as ações recém-adquiridas no mesmo dia. Isso não é o mesmo que um swap ou atestado, que é descrito em 5 abaixo. 3. Como faço exercício de um exercício em dinheiro ou sem dinheiro RESPOSTA: os funcionários da Abbott vão para onesource. ubsABT. Os funcionários da Hospira vão para onesource. ubsHSP. Qualquer pessoa que trabalhe em qualquer uma dessas empresas também pode ligar para a UBS em 312-525-4513 e falar com alguém na equipe da Abbott. Eles terão que entregar o custo total para exercitar, se não dinheiro, a sua conta UBS dentro de 3 dias bancários. 4. Eu sempre terei uma conta com UBS RESPOSTA: Sim. O UBS abre automaticamente uma conta que contém os compartilhamentos que você recebe de um exercício. Se você quiser fazer investimentos adicionais com o UBS, você deve abrir outra conta. Essas contas não são intercambiáveis. 5. O que é um exercício feito atestando (ou também chamado de swap) RESPOSTA: Envolve o mesmo custo de exercício como um exercício de caixa, exceto que, ao invés de chegar ao dinheiro, você pode atestar a posse de ações de equivalente ABT Para o montante em dólares exigido. 6. Como faço para calcular o número de ações necessárias para se exercitar atestando RESPOSTA: preço de exercício x número de opções para exercer o preço atual do mercado de ações 7. Como faço exercício, atestando RESPOSTA: Você precisa preencher o formulário em anexo, o qual você Pode entrar no site do GCD (gcdadvisorsAbbott. html), completar, assinar e enviar faxes para os números de telefone na parte inferior do formulário. Você não precisa entregar fisicamente nenhuma ação. Isso é feito no sistema de honra. 8. Se eu atestar a posse de ações para exercer um novo lote, eu realmente recebo novas ações. RESPOSTA: Sim. Usando a fórmula em 6 acima, vamos assumir que o preço de exercício é de 33, o número de opções é de 1.000 e o preço de mercado atual do estoque é de 42. Você deve possuir 785 ações (33 x 1000 42, você consegue arredondar para baixo). Como você atesta a posse de 785 ações, você recebe 215 (1000 - 785) ações novas. 9. Que tipos de exercícios podem ser feitos atestando RESPOSTA: Na verdade, qualquer exercício pode ser feito atestando, mas somente subsídios não qualificados (NQ) e concessões de opção de estoque de incentivo (ISO) após 2996 receberão opções de substituição conforme descrito em 11 abaixo . 10. Existem restrições quanto às ações que eu possuo para se qualificar para atestar RESPOSTA: Sim. Muitos. uma. As ações devem ser de propriedade conjunta com seu cônjuge, de propriedade individual ou em uma conta fiduciária revogável. B. Se as ações foram adquiridas através de um exercício NQ anterior, seis meses devem ter passado. C. Se as ações foram adquiridas através de um exercício anterior da ISO, 6 meses devem ter passado se as usar para um novo exercício NQ ou 12 meses se for um exercício ISO. D. Se você os comprar no mercado aberto, eles devem ter resolvido (3 dias bancários devem ser aprovados). Muitos clientes não querem comprar as ações, a menos que o estoque tenha aumentado para um ponto além de 25 acima do preço de exercício (ver 11 abaixo para o porquê o 25 é um ponto chave). Ao ter o estoque em um ponto mais alto, isso deixa algum espaço para que o estoque caia dentro dos 3 dias bancários e, no entanto, o preço final no dia do exercício ainda seria 25 acima do preço de exercício, permitindo que o cliente ainda receba As opções de substituição. 11. O que é o rendimento tributável no exercício de NQs RESPOSTA: É o valor total em dólares do fator no dinheiro em todos os NQs exercidos. Exemplo: se você exercer 1.000 opções com um preço de exercício de 31 e o valor de mercado atual é 41, então o lucro tributável é de 10.000 (41-31) x 1000. 12. Qual é o tratamento tributário para a renda do exercício de NQs RESPOSTA: É adicionado ao seu W-2 como renda ordinária. Abbott normalmente retirará 25 retenções federais, 3 retenções estatais e FICA (que é de 7,65 até que você tenha obtido o FICA max, então cai para 1,45). 13. Qual é a receita tributável ao exercer a RESPOSTA ISO: Não há renda tributável per se, a menos que você desqualifique a transação (descrita em 15 abaixo). Você ainda precisa calcular o valor total em dólares do fator no dinheiro em todas as ISOs exercidas. Exemplo: se você exercer 1.000 opções com um preço de exercício de 31 e o valor de mercado atual é 41, então o fator no dinheiro é 10.000 (41-31) x 1000. Este valor calculado é uma preferência de imposto que é usada no cálculo federal de Imposto Mínimo Alternativo (AMT). Não há AMT em Illinois, mas há em Wisconsin e em alguns outros estados. Dependendo de muitas outras variáveis ​​na sua declaração de imposto, a AMT pode variar de 0 a 35. Como não há imposto comum, não há retenção de qualquer tipo ao exercer um ISO. 14. O que é uma desqualificação (DQ) de uma RESPOSTA ISO: Isso acontece quando você: a. Vender ações adquiridas pelo exercício ISO dentro de 12 meses b. Use essas ações para atestar o exercício de NQ dentro de 6 meses c. Use essas ações para atestar exercícios de ISO dentro de 12 meses. Quando isso acontece, geralmente não há indicação disso no seu W-2. No entanto, às vezes ABT irá incluir esse rendimento bruto no seu W-2 se uma venda no mesmo dia é feita pelo ISO. Mesmo que esteja incluído no W-2, nunca há retenção e o FICA nunca se aplica. 15. Eu sempre seria obrigado a fazer pagamentos de impostos estimados se eu exercesse um NQ ou ISO ou vendesse quaisquer ações. RESPOSTA: Todo dependeria se você fosse prova de penalidade. Apenas para fins federais, você seria prova de penalidades se o seu total de impostos combinados pagos (tanto de retenção, sobrepago de ano anterior quanto de impostos estimados) para o ano é maior do que o menor de 110 do imposto bruto do ano anterior ou 90 da corrente Imposto anual. Para Illinois, a retenção e estimativa do ano atual deve ser maior ou igual ao imposto bruto do ano anterior. As estimativas devem ser pagas no trimestre fiscal, incluindo a transação que os levou a não serem prova de penalidades. Este é um cálculo muito difícil. Entre em contato com a GCD para isso. 16. Qual é a estratégia preferida para lidar com as ações adquiridas por um exercício NQ RESPOSTA: A GCD acredita que essas ações devem ser vendidas no mesmo dia em que são exercidas. Uma vez que o imposto ordinário acabou de ser pago no exercício (ver 12), a vantagem para o crescimento futuro além do preço de mercado na data do exercício (apenas para ser tributado nas taxas de ganhos de capital de longo prazo) é muito menor que a queda do estoque caindo Depois que o cliente apenas pagou taxas de imposto comuns. Se você é mais otimista, então você deve considerar fortemente o exercício por atestado quando a opção obtiver 25 no dinheiro e ainda vender as novas ações líquidas. Se você é otimista e o estoque subiu, suas substituições trarão valor adicional. Mas se o estoque cair, você terá retirado a equidade de qualquer maneira. 17. Qual é a nova base para as ações exercidas RESPOSTA: Isso depende se você está exercendo uma ISO vs NQ e dinheiro vs atestado. Aqui estão os cálculos: Todas as ações atestadas mantêm sua base original. 18. Como faço para determinar a base das ações vendidas RESPOSTA: Isso deve ser determinado pelo modelo elaborado pela GCD. A GCD escolherá o lote que é mais vantajoso com base em várias variáveis ​​existentes no momento da venda. As ações vendidas que anteriormente haviam sido submetidas ao cálculo da AMT podem resultar na recuperação de algumas, se não todas, da AMT anteriormente paga. A GCD aprendeu que esse reembolso é em média inferior a 70 do valor original pago. 19 Qual é o benefício de se exercitar atestando RESPOSTA: há alguns. uma. Se você está considerando vender ações existentes para aumentar os fundos para fazer um exercício de caixa, atestar que lhes permite diferir o ganho potencial nas ações anteriormente detidas até que este lote recém-recebido seja vendido juntamente com as ações comprovadas. B. Se você não é otimista, esta é uma maneira de adquirir apenas novas ações líquidas em vez de toda a quantidade. No exemplo em 8, você só recebe 215 ações em vez de 1.000. C. A Abbott possui um programa especial denominado substituição ou recarga. No exemplo em 8, a Abbott lhe dará 785 novas opções NQ com um preço de exercício de 42 (o preço de mercado na data do exercício). Essas novas opções herdarão o tempo de vida inicial da opção original exercida, que é sempre 10 anos a partir da data da concessão. Essas substituições só são fornecidas se o preço de mercado for pelo menos 25 acima do preço de exercício. Se o estoque continuar subindo 25, o cliente pode continuar exercitando e receber substituições um número ilimitado de vezes dentro do período inicial de 10 anos. Este é um benefício tão forte que as opções devem ser exercidas no momento em que se tornam 25 no dinheiro. 20. Qual é a estratégia preferida para lidar com as ações adquiridas por um exercício ISO RESPOSTA: isso deve ser determinado pelo modelo elaborado pela GCD. Com o estoque da ABT atualmente estável e a diferença entre a taxa de AMT ea taxa de imposto mais alta é de quase 0, existe uma vantagem matemática para você desqualificar o exercício ISO e fazer uma venda no mesmo dia (SDS). Volte para a página da AbbottHospira do nosso site para obter mais informações. UBS One Source, nosso principal ponto de contato on-line para os participantes do plano, oferece informações e transações de contas consolidadas, ferramentas de modelagem, cotações de ações da empresa e informações do plano, 24 horas por dia 7 dias por semana. Adaptamos o site do seu participante exibindo o logotipo da sua empresa e personalizando informações específicas para refletir os recursos dos seus planos. Também oferecemos a capacidade de seus funcionários acessar o UBS One Source diretamente do site interno da sua empresa, sem ter que completar um processo de logon adicional (se a sua empresa implementou protocolos do setor suportados pelo UBS Financial Services Inc.). Como usar seu UBS One Source Login Para fazer login no site UBS One Souce, acesse o endereço da Web: Nota: O ticker no endereço da Web é o símbolo de estoque da sua empresa em letras minúsculas. Por exemplo: se o XYZ Corporations ticker for XYZ, o URL seria ubsonesourcexyz. Você será solicitado a inserir seu ID de Login e Número de Identificação Pessoal. Recursos Ao acessar o site, os clientes do plano de estoque podem obter acesso e informações da conta, tais como: Um resumo de conta consolidado que mostra suas participações na conta do plano de benefícios de ações e outros ativos que você pode manter na Firma. Capacidades de transação, como o exercício de opções de ações adquiridas e as vendas de compartilhamentos disponíveis. Seleção de tipos de pedidos múltiplos e eleições de distribuição. Alertas e notificações de participantes após o login. Cotações de ações da empresa em tempo real e principais índices de mercado. Formulários on-line, declarações de corretagem, comunicações de subvenção e confirmações. Para chegar a um representante do UBS, ligue para 1-866-706-2727 (de segunda a sexta-feira, 9:00 da. m. - 5:00 p. m. ET) ou envie-nos um e-mail nos CEFSubs com seu nome, título, empresa e informações de contato. Sujeito ao tempo de inatividade para a manutenção agendada. Seu navegador pode não fornecer a melhor experiência quando estiver usando o UBS One Source. Recomendamos que você use qualquer um dos seguintes navegadores: Internet Explorer 8.0 e superior (Windows), Firefox 34 e acima (Janela, Macintosh), Safari 5 e acima, Chrome 42 e acima. Apoio de segunda a sexta-feira, das 3h às 23h. Horas. Na observância do dia de Martin Luther King, Jr., a UBS Financial Services Inc. (UBS) e as Bolsas de Valores de Nova York e NASDAQ serão encerradas na segunda-feira, 16 de janeiro de 2017. O UBS Um site da Fonte continuará a estar disponível durante toda a observância. Os representantes do UBS Service Center estarão disponíveis na terça-feira, 17 de janeiro de 2017. A UBS Financial Services Inc. realizará a manutenção programada do sistema no sábado, 28 de janeiro de 2017, das 6:00 às 18:00, horário do leste. Durante este período, o site UBS One Source não estará disponível. Tem uma pergunta Visite nossa página de FAQ